컴플라이언스 솔루션

컴플라이언스 시스템(Compliance System)

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컴플라이언스(compliance)는 통상 법규준수/ 준법감시/ 내부통제 동의 의미로 컴플라이언스 프로그램(compliance program)이란 “사업 추진 과정에서 기업이 자발적으로 관련 법규를 준수하도록 하기 위한 일련의 시스템”이다.

자금세탁방지 시스템(Anti-Money Laundering system)

자금세탁방지(AML) 제도란, 국내외로 이루어지는 불법 자금 세탁을 적발하고 예방하기 위한 법적ㆍ제도적 장치로서, 사법 제도와 금융 제도, 국제 협력을 연계하는 종합 관리 시스템을 의미한다.

2017 년도 자금세탁방지 10 대 중점 검사항목

내부 통제

  1.  자금 세탁 방지 관련 독립적 감사 (자체 감사) 수행 충실 성
  2.  담당 직무에 따른 차별화 된 자금 세탁 방지 교육 실시 여부
  3.  금융 상품에 대한 위험 평가 관리의 적정성
  4.  해외 영업점 자금 세탁 방지 체계 운영의 적정성

고객확인제도

  1.  Watch List Filtering DB 완결성 및 이행 여부
  2. 법인 대상 실제 소유자 확인제도 이행 여부
  3.  자금 세탁 방지 위험 평가 모델 구축 관리의 적정성

의심거래 보고제도

  1. STR 추출 기준 (Rule)에 대한 지속적 관리 여부
  2. STR보고 품질 및 신속성 제고

고액현금거래 보고제도

  1.  CTR보고 기간 (30 일) 준수 및 충실도 제고보고 제도

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)

FATCA [ Foreign Account Tax Compliance Act ]
세계 금융회사들이 미국 납세자가 보유한 5만달러 이상 계좌에 대한 정보를 미 국세청(IRS)에 제공하도록 의무화한 미국 법률로 미국 납세의무자의 역외탈세 방지를 위해 버락 오바마 정부가 2010년 도입됐다. Try out a person’s joy by using best online casino in australia. 우리나라의 “해외금융계좌 신고제도”와 유사하다.

이를 어기는 금융회사에 대해선 미국 내 과세대상소득의 30%를 벌금으로 원천징수한다. 미국 시민권자와 영주권자뿐 아니라 주재원, 유학생, 한국기업의 미국현지법인 등도 적용 대상이다.

FATCA의 시행을 위해 미국은 다른 나라 정부간 조세정보교환협정(Inter-governmental Agreement)를 맺어야 한다.
한국은 2014년 4월2일 미국과 조세정보교환협정을 체결 했으며 금융위원회는 2014년 6월18일 정기금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정을 의결했으며 2014년 7월 1일부로 시행에 들어갔다.